Центробанк обзавелся оружием против недобросовестных МФО
Центробанк последовательно ужесточает требования к микрофинансовым организациям (МФО). Регулятор разработал указание, конкретизирующее критерии существенно недостоверной отчетности микрофинансистов. По мнению экспертов, опрошенных «Известиями», цель новации — повышение ответственности МФО при сдаче отчетности и вывод с рынка недобросовестных игроков, для которых микрофинансовый бизнес не является профильным. Теперь ЦБ не смогут обвинить в том, что он исключает МФО из реестра за неверно расставленные запятые, уверены собеседники.
В марте стартовала реформа микрофинансовой деятельности, в рамках которой МФО поделили на две категории: микрофинансовые компании (с возможностью привлечения средств населения и временно свободных средств юрлиц) и микрокредитные компании. Микрофинансистам увеличили число нормативов, установили правила по идентификации клиентов и их бенефициаров при приеме на обслуживание.
Новый документ ЦБ — в русле изменений на рынке МФО. Регулятор может исключить микрофинансовую компанию из реестра за неоднократную — в течение полугода — подачу недостоверной отчетности. По оценкам участников рынка МФО, в России действует около 3,5 тыс. компаний, специализирующихся на выдаче микрозаймов, долю в 20% занимает 40 крупнейших игроков (в 2015 году, по данным ЦБ, объем рынка МФО достиг 63 млрд рублей, прогноз на 2016 год с учетом ужесточения регулятивных требований — 63,9 млрд рублей).
— Установление порядка определения и критериев существенности недостоверных отчетных данных направлено на повышение качества предоставляемых в Банк России сведений о деятельности участников рынка микрофинансирования, улучшение дисциплины и формирование более ответственного отношения МФО к вопросу подготовки отчетности и ее предоставления в целях надзора за выполнением требований законодательства участниками рынка, — рассказали «Известиям» в пресс-службе ЦБ.
Согласно указанию, отчетность МФО признается существенно недостоверной, если соответствует хотя бы одному из восьми критериев. В их числе, например, расхождение данных в отчете для ЦБ и бухгалтерском учете МФО более чем на 20%, но не менее чем на 1 тыс. рублей. Банк России также будет обращать пристальное внимание на МФО, если та сообщила о привлечении средств граждан или компаний, но по факту этого не сделала. И наоборот, если разница превышает 1 тыс. рублей. Отчетность МФО признают существенно недостоверной, если компания сообщила о выдаче займа, но не сделала этого. И наоборот, если разница превышает 1 тыс. рублей.
Директор корпоративного центра МФО «МигКредит» Наталья Ткачева пояснила, что Центробанк в своем указании конкретизировал критерии существенно недостоверной отчетности. По мнению собеседницы, регулятор решил расставить все точки над i, чтобы его никто не мог обвинить в исключении микрофинансовых организаций из реестра за технические ошибки — например, поставленную не в том месте запятую.
— Для добросовестных игроков ничего не поменяется: МФО не понесут дополнительных операционных затрат в связи с новацией, — отметила Наталья Ткачева.
Впрочем, расхождение между фактической суммой микрозайма и показателем, отраженным в отчетности, в «более 1 тыс. рублей» собеседница назвала неоднозначным.
— С точки зрения потребительских микрозаймов, в частности, займов до зарплаты на совсем небольшие суммы, этот критерий является адекватным, но может быть не совсем применим для займов бизнесу. С другой стороны, отчетность должна по определению быть точной и отражать реальную деятельность компании, — полагает Наталья Ткачева.
Тем не менее, по ее мнению, факты существенной недостоверности отчетных данных, в том числе связанные с расхождениями в «более 1 тыс. рублей», будут определяться на основании совокупности всех документов, полученных Банком России при осуществлении им надзорных функций. Поэтому никаких необоснованных действий по исключению МФО из реестра со стороны регулятора ждать не стоит.
Главный исполнительный директор МФО «Домашние деньги» Андрей Бахвалов считает критерий по расхождению между суммой выданного микрокредита и суммой, отраженной в отчетности, абсолютно разумным.
— Речь же идет не об одной копейке, — отметил он. — Отчетность должна быть максимально точной.
Андрей Бахвалов предположил, что ЦБ выпустил указание, конкретизирующее критерии существенно недостоверной отчетности МФО, для повышения ответственности микрофинансистов при формировании отчетности для ЦБ.
— На рынке много МФО, больше, чем в любой другой стране мира, и для ряда компаний микрофинансовый бизнес — вовсе не профильный, — рассуждает эксперт. — ЦБ хочет пресечь подобную практику.
Правда, как предполагает директор СРО «МиР» Эдуард Арутюнян, скорее всего, данное указание не сильно сократит количество МФО в госреестре.
— Пик исключений МФО из реестра из-за неточностей в отчетности пришелся на первые кварталы сдачи отчетности МФО в ЦБ, — уточнил Эдуард Арутюнян.
