Собрались малые: в ЕС расцвело мошенничество с НДС
Под руководством латвийской полиции была проведена международная операция по поимке финансовых преступников, в ходе которой были задержаны 32 человека. Злоумышленники занимались махинациями с налогом на добавленную стоимость в крупных размерах. Однако в данном случае отрублена лишь одна-единственная голова у многоголовой гидры. Финансовые преступления становятся одними из самых распространенных в Евросоюзе. Их так много, что структура, созданная специально для борьбы с ними, со своей задачей не справляется. Подробности — в материале «Известий».
Проблема гигантских масштабов
В последние годы в странах ЕС мошенничество с налогами и прочие финансовые махинации стали поистине грандиозной проблемой. «В период пандемии COVID-19, когда Евросоюз распределял из своих антикризисных фондов средства на борьбу с этим бедствием, количество такого рода махинаций выросло в разы — мошенники нацелились на средства из данных фондов и изобрели множество способов по их присвоению. Во многом именно по этой причине в 2021 году и была создана Европейская прокуратура (EPPO), которой вменили в обязанность расследовать финансовые преступления», — рассказал «Известиям» политолог Максим Рева.
По оценкам экспертов, убытки от деятельности преступников такого рода составляют многие сотни миллиардов евро. Однако пока Европрокуратура смогла организовать расследование хищений в разных государствах ЕС на сумму всего лишь €14 млрд. «Масштаб краж из общеевропейской казны настолько разросся, что EPPO уже через два года после создания потребовала расширения своих штатов и дополнительных денег. И это притом что финансовые преступления в ЕС расследует также специальная полиция (Office européen de lutte antifraude) и, конечно, национальные правоохранительные органы. Брюссельские чиновники сами оказались ошарашены масштабом хищений», — констатирует Рева.
Рекордсменом по количеству расследований стала Италия. Там заведено почти три сотни дел, в рамках которых изучается судьба более чем €3 млрд. Как призналась глава EPPO Лаура Кодруца Кёвеши (Румыния), наибольшую головную боль ее коллегам приносят махинации с налогом на добавленную стоимость (НДС). Требуя еще денег на расширение деятельности EPPO, Кёвеши подчеркнула: «Я считаю это абсолютной необходимостью, если мы серьёзно относимся к борьбе с экономической и финансовой преступностью».
В 2022 году правоохранительные органы стран ЕС начали в 16 государствах сообщества операцию «Адмирал», в рамках которой в конечном итоге была вскрыта разветвленная преступная сеть. Члены этой сети занимались мошенничеством с НДС — общая сумма ущерба оценивается в €2,9 млрд. Подозреваемые создали несколько компаний, занимавшихся вполне легальными поставками электронных товаров. В общей сложности через их онлайн-площадки конечным покупателям в Евросоюзе были проданы различные электронные устройства на сумму более €1,5 млрд. Покупатели честно платили НДС за приобретенные ими товары, но предприятия-продавцы (посредством цепочки фиктивных компаний) не выполняли свои налоговые обязательства перед государствами и переводили выручку на офшорные счета, находившиеся за пределами Евросоюза.
В процессе операции «Адмирал» преступный клубок начали раскручивать с Испании — и постепенно обнаружили, что преступная сеть охватила также Францию, Италию, Германию, Австрию, Люксембург, Бельгию, Нидерланды, Чехию, Словакию, Болгарию, Кипр. Тогда же, два года назад, стало ясно, что имеется и восточноевропейская ветвь этой группировки, которая мошенничала с налогом на добавленную стоимость на территории Латвии, Литвы, Эстонии и Польши. Она нанесла ущерб бюджетам своих стран на общую сумму около €297 млн. Однако тогда, в 2022-м, эту ветвь «срезать» не удалось. Она пережила «дерево», из которого произросла и продолжила свою преступную деятельность. Постепенно злоумышленники расслабились, решили, что гроза миновала — хотя их делами уже вовсю занималась местная полиция.
«Коррупция — наше будущее!»
В налоговой службе Латвии выяснили, что мошенническая структура состояла из более чем 400 фирм-однодневок. Дальше процесс шел по стандартной схеме: товары продавались, НДС с покупателей исправно брался, но государству не отдавался, а путем перекидывания с фирмы на фирму выводился на счета преступников. Компании-однодневки, как предполагается, не только помогали преступникам проводить мошенничества с НДС, но также отмывали доходы, полученные от наркоторговли, различных кибер-преступлений и инвестиционных махинаций.
Полиция в течение двух лет собирала доказательства, а на днях приступила к решительным действиям. Суммарно Европейская прокуратура мобилизовала 624 сотрудника правоохранительных органов. Всего в рамках международной полицейской операции было проведено свыше 350 обысков и следственных действий в 16 странах ЕС — в Австрии, Бельгии, Болгарии, Кипре, Чехии, Эстонии, Франции, Германии, Италии, Латвии, Литве, Люксембурге, Польше, Нидерландах, Словакии, Испании. Однако всей операцией руководили из Латвии. «Конечно, это делалось в сотрудничестве с Европейской прокуратурой. Центр международной операции находился в помещениях нашей налоговой и таможенной полиции, где круглосуточно работали коллеги из Европола», — рассказал высокопоставленный сотрудник Службы государственных доходов Латвии Артур Коваленко.
По его словам, в одной только Латвии по этому делу работало более 200 следователей и сотрудников уголовной разведки из разных структур полиции и Бюро по предотвращению и борьбе с коррупцией. «Только объединив усилия, не ограничивая друг друга в знаниях, возможностях и информации, работая целенаправленно в единой международной команде, можно добиться значительных результатов и нанести мощный удар по преступному миру», — подытожил директор латвийской налоговой полиции Айгарс Прусакс.
Всего во время этой операции в Латвии, Литве и Эстонии были задержаны 32 человека. Троих из них, признанных главарями, оставили под стражей, остальные выпущены под подписку о невыезде. В ходе обысков, как сообщается, конфисковано множество цифровых улик, документов, электронного оборудования (мобильных телефонов, планшетов и т.д.) на €47,5 млн, а также почти €127 тыс. наличными. Заморожены 62 банковских счета с €5,5 млн. В полиции Латвии отмечают, что это лишь «предварительные результаты», а продолжение следствия обещает новые аресты и новые улики. Утверждается, что найдены все необходимые доказательства, позволяющие установить связь обезвреженной группировки с фигурантами дела, начатого по итогам операции «Адмирал» двухгодичной давности.
Известны имена двоих преступников, оставленных под стражей — Каспар Казановскис и Валдис Спуркис. Оба они стояли на самой верхушке преступной пирамиды. Казановскис и Спуркис бравировали в интернете своей любимой поговоркой: Korupcija ir mūsu nākotne! («Коррупция — наше будущее!»).
Журналисты приподняли завесу над «кухней» преступников. Казановский через оформленную на него литовскую компанию Rombena является конечным бенефициаром ООО Akes Ltd. Также на Akes Ltd оформлено право собственности на еще два ООО — RServiss и Prominent Time Solutions. Помимо этого, Казановский занимает пост члена правления в ООО LA Grupa. Ранее компания Akes Ltd владела 100% долей ООО Blue Energy International Ltd, чья деятельность была приостановлена 8 ноября. Сама же Akes Ltd в последние годы какой-либо хозяйственной деятельности не вела. Столь длинная цепочка фиктивных фирм нужна была для того, чтобы прогонять по ним грязные деньги с целью их отмывки.
Без «русского следа» не обошлось
Сейчас наступили такие времена, когда в Евросоюзе — а особенно в странах Балтии — за любым плохим событием пытаются увидеть «русский след». Нашли его и в данном случае. «Не исключено, что для нарушения закона махинаторы использовали российскую сеть организованной преступности», — заявили в EPPO. Расплывчато указывается, что россияне, «возможно, инвестировали средства» в преступный бизнес Казановскиса и Спуркиса — «в обмен на периодические выплаты». Неких неназванных преступников российского происхождения подозревают в том, что они «оказывали влияние на некоторые аспекты управления схемой», созданной Казановскисом. Никаких дополнительных подробностей не приводится.
Крупные преступления такого рода раскрывались в Прибалтике и ранее — стоит привести только пару примеров. Так, в октябре 2021-го семь жителей Литвы были уличены в мошенничестве с НДС на сумму €4,9 млн и отмывании денег на сумму €23 млн. Преступники, которых возглавлял глава фирмы Viner Антоний Живяло, покупали в Польше смазочные масла, а затем оформляли документы, по которым следовало, что потом эти масла перепродавались разным предприятиям в Латвии, Эстонии, Чехии, Венгрии. На самом же деле эти предприятия были фиктивными. В реальности 28 млн л смазочных масел без каких-либо учетных документов и без обязательного 21-процентного НДС с продаж оказались сбыты семи польским сообщникам злоумышленников. Легализация заработанных таким образом средств осуществлялась через созданные в Латвии, Эстонии, Чехии фиктивные предприятия и их банковские счета — на основании сфальсифицированных документов и сымитированных финансовых операций. При проведении этого расследования раскрыта сеть действовавших в пяти странах ЕС 60 фиктивных физических и юридических лиц. Во время операции по задержанию найдено и арестовано более €1 млн наличных денег.
Позже, в мае 2022 года, латвийская налогово-таможенная полиция пресекла деятельность преступной группировки, которая занималась мошенничеством с налогом на добавленную стоимость (НДС) и легализацией незаконно нажитых средств в крупном размере. Те преступники реализовали схему налогового мошенничества в сферах металлообработки и общественного питания. В период с января 2020 года по декабрь 2021-го участники схемы указывали в своих бухгалтерских документах и декларациях несостоявшиеся сделки с фиктивными предприятиями. Тогда были проведены 33 обыска в домах, офисах и автомобилях преступников в Риге, Даугавпилсе, Елгаве и Кекаве, а под суд отправились трое злоумышленников.
Можно быть уверенным, что дело преступного финансового бизнеса, построенного Каспаром Казановскисом, — не первое и не последнее ни в Евросоюзе, ни, в частности, в странах Балтии.
